FAQ sur la taxe indirecte pour les partenaires

Remarque : La taxe indirecte ne s'applique pas aux partenaires américains. Consultez le EIN/SSN/ID fiscal étranger à la place.

Cette FAQ explique comment la taxe indirecte, telle que la TVA, la GST et d'autres politiques fiscales spécifiques à une région, est traitée pour les partenaires utilisant impact.com. Que vous soyez créateur ou partenaire, comprendre comment et quand ces taxes sont appliquées garantit une facturation et une conformité précises. Utilisez ce guide pour apprendre quand la taxe indirecte est prélevée, comment mettre à jour vos informations fiscales et que faire si vous avez déménagé ou si votre statut fiscal a changé.

Que se passe-t-il si je ne suis pas enregistré pour la taxe ?

Si vous n'avez pas de numéro fiscal, vous devriez voir une option pour sélectionner Non, je ne suis pas enregistré pour la taxe. Si vous êtes basé aux États-Unis ou travaillez avec une marque américaine, vous devrez néanmoins fournir un formulaire fiscal.

La taxe indirecte est-elle la même chose que la TVA ?

Oui. La taxe indirecte est le terme global qu'impact.com utilise pour la taxe de vente harmonisée (HST) du Canada, la taxe de vente du Québec (QST), ce que certains pays appellent la taxe sur les biens et services (GST), la taxe sur la valeur ajoutée (TVA), les retenues à la source en Espagne (WHT) et d'autres politiques fiscales spécifiques à un pays ou une région. Il s'agit d'un type de taxe qui n'est pas directement prélevée sur le revenu ou les bénéfices, mais plutôt sur les biens et services.

Je ne suis pas enregistré pour la taxe car mes revenus sont inférieurs au seuil requis pour demander l'enregistrement. Comment puis-je compléter mon profil sans numéro fiscal ?

La taxe indirecte est également connue sous le nom de TVA ou GST et est une taxe appliquée sur les biens et services. Si vous n'êtes pas une entreprise disposant d'un numéro de TVA enregistré, sélectionnez Je ne suis pas enregistré pour la taxe indirecte. Ensuite, cochez la case dans la colonne de gauche pour confirmer vos informations fiscales.

J'ai essayé de saisir mon numéro TIN, mais il rejette systématiquement ma saisie. Que dois-je faire ?

Vous ne devez pas saisir un TIN individuel, mais plutôt le numéro de TVA de votre entreprise. Si vous êtes une personne physique ou une entreprise qui n'a pas de numéro de TVA, sélectionnez Je ne suis pas enregistré pour la taxe indirecte.

Quand la taxe indirecte est-elle prélevée ?

Si les deux parties sont enregistrées pour la taxe indirecte dans le même pays ou la même région, alors la taxe est prélevée lors de la survenance d'une transaction. Vous pouvez également consulter les taxes indirectes agrégées lorsqu'une facture est émise.

Vous indiquerez si vous êtes enregistré pour la taxe indirecte lors du processus d'inscription. Lorsque vous le ferez, vous fournirez également votre numéro de taxe indirecte et le pays dans lequel vous êtes enregistré.

Le tableau ci-dessous fournit quelques exemples de cas où la taxe indirecte est prélevée ou non :

Pays de la marque	Pays du partenaire	La taxe indirecte est-elle prélevée ?
Royaume-Uni	Royaume-Uni	Oui
Allemagne	Royaume-Uni	Non*
Allemagne	Allemagne	Oui
Non enregistré	Canada	Non
Non enregistré	Non enregistré	Non
Australie	États-Unis	Non
Espagne	Espagne	Oui

* Un mécanisme d'autoliquidation s'appliquerait dans la zone européenne, donc la taxe indirecte est prélevée à 0 %

Où puis-je accéder à mon numéro de taxe indirecte ?

1. Dans la barre de navigation supérieure, sélectionnez [Profil utilisateur] → Paramètres.

2. Sous Général, sélectionnez Informations sur l'entreprise.

3. Sous sous, consultez votre numéro de taxe indirecte.

   • Si vous n'êtes pas enregistré pour la taxe indirecte, ce champ sera vide.

   

Puis-je supprimer ou mettre à jour mon numéro de taxe indirecte ?

Bien que vous puissiez supprimer ou mettre à jour vos informations de taxe indirecte, nous vous recommandons d'éviter de le faire sauf si c'est nécessaire, par exemple si vous ne remplissiez pas auparavant les conditions pour la taxe indirecte et que vous les remplissez désormais. Modifier ces informations affecte la facturation des taux appropriés pour vos actions et si les montants corrects sont ajoutés à votre facture mensuelle.

Si vous n'êtes pas sûr de devoir modifier ou non vos informations de taxe indirecte, veuillez contacter le support.

1. Dans la barre de navigation supérieure, sélectionnez [Profil utilisateur] → Paramètres.

2. Sous Finances, sélectionnez sous.

3. Mettre à jour les informations concernées et sélectionner Enregistrer.

   

Dois-je changer mon numéro de taxe indirecte si je déménage dans un autre pays ou une autre région ?

Seulement si vous êtes enregistré pour la taxe indirecte dans le pays ou la région où vous avez déménagé. Si vous en doutez, demandez à vos équipes juridiques ou de conformité de se renseigner, ou contactez le conseil juridique approprié.

Si la TVA n'a pas été ajoutée, une fois qu'une action a été générée, pouvons-nous l'ajouter après coup ?

Non, impact.com ne prélève la taxe indirecte qu'au moment où l'action se produit.

Quel formulaire fiscal dois-je utiliser ?

Le formulaire fiscal que vous devez utiliser dépend de votre localisation et de si vous vous enregistrez en tant que personne physique ou entité commerciale :

• Formulaire W-9 : À utiliser si vous êtes basé aux États-Unis.

• Formulaire W8-BEN : À utiliser si vous êtes une personne physique non basée aux États-Unis et partenaire de marques basées aux États-Unis.

• Formulaire W8-BEN-E : À utiliser si vous êtes une entité non basée aux États-Unis et partenaire de marques basées aux États-Unis.

L'EIN/SSN/numéro fiscal étranger et le numéro de taxe indirecte sont-ils les mêmes ?

Non. L'EIN/SSN est spécifique aux partenaires américains et, comme le numéro fiscal étranger, n'a aucun rapport avec la taxe indirecte.

L'EIN/SSN et le numéro fiscal étranger sont obtenus à partir des documents fiscaux suivants :

• EIN/SSN à partir d'un W9

• Numéro fiscal étranger à partir d'un W8

Remarque : Si vous avez des activités aux États-Unis, vous devez soumettre le formulaire fiscal W approprié. Découvrez quel formulaire vous devez utiliser selon votre situation et les différences entre les formulaires fiscaux.

En tant que particulier sans société enregistrée, comment obtenir un code de taxe indirecte ?

Si vous êtes une personne physique, n'exercez pas d'activité via une société enregistrée, mais devez tout de même obtenir un code de taxe indirecte, voici quelques étapes générales que vous pourriez devoir suivre (selon le pays dans lequel vous vous trouvez) :

Envisagez d'obtenir une assistance professionnelle : Si vous n'êtes pas sûr du processus d'enregistrement ou des obligations, il est conseillé de consulter un comptable ou un professionnel fiscal afin de vous assurer que vous respectez toutes les exigences légales.

• Déterminez l'éligibilité

  Vous devez généralement être impliqué dans des activités où les taxes indirectes s'appliquent. Par exemple, si vous fournissez des biens ou des services, ou vendez des articles taxables en tant que particulier (et non en tant qu'entreprise), vous pouvez devoir vous inscrire à la TVA ou à la GST si vos ventes dépassent un certain seuil.

  Remarque : Les seuils diffèrent selon les pays, alors vérifiez si vos revenus ou votre chiffre d'affaires atteignent le montant requis pour l'inscription.

• Consultez les directives de l'administration fiscale locale

  Dans de nombreuses juridictions, vous pouvez demander un code de taxe indirecte en tant qu'entrepreneur individuel ou particulier si vous exercez des activités commerciales imposables. Par exemple, dans des pays comme le Royaume-Uni, le Canada ou l'Australie, vous pouvez vous inscrire à la TVA/GST sans avoir besoin de créer une entreprise.

• Inscrivez-vous auprès des autorités fiscales

  Vous pouvez vous inscrire en ligne ou en personne, selon les services offerts par votre pays. Vous devrez remplir une demande, fournissant des détails sur vos activités commerciales, votre chiffre d'affaires, etc. Par exemple, au Royaume-Uni, vous pouvez vous inscrire à la TVA en tant qu'entrepreneur individuel si votre chiffre d'affaires imposable dépasse 85 000 £. Vous pouvez le faire sur le site web de la HMRC .

• Comprenez les obligations

  Une fois inscrit, vous serez responsable de la facturation, de la collecte et du reversement de la taxe indirecte (telle que la TVA ou la GST) sur vos ventes. Vous devrez également déposer des déclarations régulières, payer la taxe collectée et conserver des registres de vos transactions.