FAQ sur les taxes indirectes pour les partenaires

Remarque : La taxe indirecte ne s’applique pas aux partenaires américains. Reportez-vous au EIN/SSN/identifiant fiscal étranger à la place.

Cette FAQ explique comment la taxe indirecte, telle que la TVA, la GST et d’autres politiques fiscales spécifiques à une région, est gérée pour les partenaires utilisant impact.com. Que vous soyez créateur ou partenaire, comprendre comment et quand ces taxes sont appliquées garantit une facturation exacte et la conformité. Utilisez ce guide pour apprendre quand la taxe indirecte est prélevée, comment mettre à jour vos informations fiscales et quoi faire si vous avez déménagé ou si votre statut fiscal a changé.

Que faire si je ne suis pas enregistré(e) à la taxe ?

Si vous n’avez pas de numéro fiscal, vous devriez voir une option permettant de sélectionner Non, je ne suis pas enregistré(e) à la taxe. Si vous êtes basé(e) aux États-Unis ou travaillez avec une marque américaine, vous devrez tout de même fournir un(e) relevant(e) formulaire fiscal.

Quel formulaire fiscal dois-je utiliser ?

Le formulaire fiscal que vous devez utiliser dépend de votre localisation et du fait que vous vous inscriviez en tant que particulier ou en tant qu'entité commerciale :

• Formulaire W-9 : À utiliser si vous êtes basé(e) aux États-Unis.
• Formulaire W-8BEN : À utiliser si vous êtes un particulier non basé aux États-Unis et en partenariat avec des marques américaines.
• Formulaire W-8BEN-E : À utiliser si vous êtes une entité non basée aux États-Unis et en partenariat avec des marques américaines.

La taxe indirecte est-elle la même chose que la TVA ?

Oui. La taxe indirecte est le terme générique qu’impact.com utilise pour la taxe de vente harmonisée (HST) du Canada, la taxe de vente du Québec (TVQ), ce que certains pays appellent la taxe sur les produits et services (GST), la taxe sur la valeur ajoutée (TVA), les retenues à la source espagnoles (WHT), ainsi que d’autres politiques fiscales propres à un pays ou à une région. Il s’agit d’un type d’impôt qui n’est pas prélevé directement sur les revenus ou les bénéfices, mais plutôt sur les biens et services.

Quand la taxe indirecte est-elle prélevée ?

Si les deux parties sont enregistrées à la taxe indirecte dans le même pays ou la même région, la taxe est alors prélevée lorsqu’une transaction a lieu. Vous pouvez également consulter les taxes indirectes agrégées lorsqu’une facture est générée.

Vous indiquerez si vous êtes enregistré(e) à la taxe indirecte lors du processus d'inscription. Ce faisant, vous fournirez également votre numéro de taxe indirecte et le pays dans lequel vous êtes enregistré(e).

Le tableau ci-dessous fournit quelques exemples de cas où la taxe indirecte est ou n’est pas prélevée :

Pays de la marque	Pays du partenaire	La taxe indirecte est-elle prélevée ?
Royaume-Uni	Royaume-Uni	Oui
Allemagne	Royaume-Uni	Non*
Allemagne	Allemagne	Oui
Non enregistré	Canada	Non
Non enregistré	Non enregistré	Non
Australie	États-Unis	Non
Espagne	Espagne	Oui

* Un mécanisme d’autoliquidation s’appliquerait dans la zone européenne, donc la taxe indirecte est prélevée à 0 %

Où puis-je accéder à mon numéro de taxe indirecte ?

1. Dans la barre de navigation supérieure, sélectionnez [Profil utilisateur] → Paramètres.
2. Sous Général, sélectionnez Informations sur l’entreprise.
3. Sous Informations fiscales, consultez votre numéro de taxe indirecte.

   • Si vous n’êtes pas enregistré(e) à la taxe indirecte, ce champ sera vide.

   

Puis-je supprimer ou mettre à jour mon numéro de taxe indirecte ?

Bien que vous puissiez supprimer ou mettre à jour vos informations relatives à la taxe indirecte, nous vous recommandons de ne le faire que si c’est nécessaire, par exemple si vous n’étiez pas éligible auparavant à la taxe indirecte et que vous l’êtes désormais. La modification de ces informations affecte le fait que les taux appropriés soient facturés sur vos actions et que les montants corrects soient ajoutés à votre facture mensuelle.

Si vous ne savez pas si vous devez ou non modifier vos informations relatives à la taxe indirecte, veuillez contactez le support.

1. Dans la barre de navigation supérieure, sélectionnez [Profil utilisateur] → Paramètres.
2. Sous Finances, sélectionnez Informations fiscales.
3. Mettez à jour les informations pertinentes et sélectionnez Enregistrer.

   

Dois-je changer mon numéro de taxe indirecte si je déménage dans un autre pays ou une autre région ?

Uniquement si vous êtes enregistré(e) à la taxe indirecte dans le pays ou la région où vous avez déménagé. Si vous n’êtes pas sûr(e), demandez à vos équipes juridiques ou Conformité de vérifier, ou contactez le conseil juridique approprié.

L’EIN/SSN/identifiant fiscal étranger et le numéro de taxe indirecte sont-ils identiques ?

Non. L’EIN/SSN est propre aux partenaires américains et, tout comme l’identifiant fiscal étranger, n’a aucun lien avec la taxe indirecte.

L’EIN/SSN et l’identifiant fiscal étranger proviennent des documents fiscaux suivants :

• EIN/SSN à partir d’un W-9
• Identifiant fiscal étranger à partir d’un W-8

Remarque : Si vous avez une activité aux États-Unis, vous devez soumettre le formulaire W approprié. Découvrez quel formulaire vous devez utiliser selon votre situation et en savoir plus sur les différences entre les formulaires fiscaux.

En tant que particulier sans société enregistrée, comment obtenir un code de taxe indirecte ?

Si vous êtes un particulier, n’opérant pas par l’intermédiaire d’une société enregistrée, mais que vous devez tout de même obtenir un code de taxe indirecte, voici quelques étapes générales que vous devrez peut-être suivre (selon le pays où vous vous trouvez) :

Envisagez de solliciter une aide professionnelle: Si vous n’êtes pas sûr(e) du processus d’enregistrement ou des obligations, il est conseillé de consulter un comptable ou un expert fiscal afin de vous assurer que vous respectez toutes les exigences légales.

• Déterminez votre éligibilité

  Vous devez généralement exercer des activités auxquelles s’appliquent des taxes indirectes. Par exemple, si vous fournissez des biens ou des services, ou vendez des articles imposables en tant que particulier (et non en tant qu’entreprise), vous devrez peut-être vous enregistrer à la TVA ou à la GST si vos ventes dépassent un certain seuil.

  Remarque : Les seuils varient selon les pays ; vérifiez donc si vos revenus ou votre chiffre d’affaires atteignent le montant requis pour l’enregistrement.
• Consultez les directives de votre administration fiscale locale

  Dans de nombreuses juridictions, vous pouvez demander un code de taxe indirecte en tant qu’entrepreneur individuel ou particulier si vous exercez des activités commerciales imposables. Par exemple, dans des pays comme le Royaume-Uni, le Canada ou l’Australie, vous pouvez vous enregistrer à la TVA/GST sans avoir à créer une société.
• Enregistrez-vous auprès des autorités fiscales

  Vous pouvez vous enregistrer en ligne ou en personne, selon les modalités offertes par votre pays. Vous devrez remplir une demande en fournissant des détails sur vos activités commerciales, votre chiffre d’affaires, etc. Par exemple, au Royaume-Uni, vous pouvez vous enregistrer à la TVA en tant que travailleur indépendant si votre chiffre d’affaires imposable dépasse 85 000 £. Vous pouvez le faire sur le site web de HMRC .
• Comprenez les obligations

  Une fois enregistré(e), vous serez responsable de facturer, percevoir et reverser la taxe indirecte (telle que la TVA ou la GST) sur vos ventes. Vous devrez également déposer des déclarations régulières, payer la taxe collectée et conserver les enregistrements de vos transactions.

J’ai essayé d’entrer mon numéro TIN, mais ma saisie est constamment refusée. Que dois-je faire ?

Vous ne devez pas saisir un TIN individuel, mais plutôt le numéro de TVA de votre société. Si vous êtes un particulier ou une entreprise qui ne possède pas de numéro de TVA, sélectionnez Je ne suis pas enregistré(e) à la taxe indirecte.

Je ne suis pas enregistré(e) à la taxe, car mes revenus sont inférieurs au seuil requis pour être soumis à l’impôt. Comment puis-je compléter mon profil sans numéro fiscal ?

La taxe indirecte est également appelée TVA ou GST et constitue une taxe appliquée aux biens et services. Si vous n’êtes pas une entreprise disposant d’un numéro de TVA enregistré, sélectionnez Je ne suis pas enregistré(e) à la taxe indirecte. Cochez ensuite la case dans la colonne de gauche pour confirmer vos informations fiscales.

Si la TVA n’a pas été appliquée lors de la génération d’une action, peut-elle être ajoutée par la suite ?

Non, impact.com applique la taxe indirecte uniquement au moment où l’action se produit.