Preguntas frecuentes sobre impuestos indirectos para partners

Nota: El impuesto indirecto no se aplica a los socios de EE. UU. Consulta el EIN/SSN/ID fiscal extranjero en su lugar.

Esta FAQ explica cómo se gestiona el impuesto indirecto, como el IVA, el GST y otras políticas fiscales específicas de cada región, para los socios que usan impact.com. Tanto si eres creador como socio, comprender cómo y cuándo se aplican estos impuestos garantiza una facturación precisa y el cumplimiento normativo. Usa esta guía para aprender cuándo se aplica el impuesto indirecto, cómo actualizar tu información fiscal y qué hacer si te has mudado o si tu situación fiscal ha cambiado.

¿Qué pasa si no estoy registrado/a a efectos fiscales?

Si no tienes un número fiscal, deberías ver una opción para seleccionar No, no estoy registrado/a a efectos fiscales. Si te encuentras en Estados Unidos o trabajas con una marca de EE. UU., seguirás teniendo que proporcionar un formulario fiscal.

¿Qué formulario fiscal debo usar?

El formulario fiscal que debes usar depende de tu ubicación y de si te registras como persona física o como empresa:

• Formulario W-9: Úsalo si te encuentras en Estados Unidos.

• Formulario W-8BEN: Úsalo si eres una persona física fuera de Estados Unidos y trabajas con marcas con sede en EE. UU.

• Formulario W-8BEN-E: Úsalo si eres una entidad fuera de Estados Unidos y trabajas con marcas con sede en EE. UU.

¿El impuesto indirecto es lo mismo que el IVA?

Sí. Impuesto indirecto es el término global que impact.com usa para el Harmonized Sales Tax (HST) de Canadá, el Quebec Sales Tax (QST), lo que algunos países llaman Goods and Services Tax (GST), el Value-added Tax (VAT), los impuestos retenidos en España (WHT) y otras políticas fiscales específicas de cada país o región. Es un tipo de impuesto que no se grava directamente sobre los ingresos o beneficios, sino sobre los bienes y servicios.

¿Cuándo se aplica el impuesto indirecto?

Si ambas partes están registradas a efectos del impuesto indirecto en el mismo país o región, entonces el impuesto se aplica cuando se produce una transacción. También puedes ver los impuestos indirectos agregados cuando se genera una factura.

Durante el proceso de registro indicarás si estás registrado/a a efectos del impuesto indirecto. Cuando lo hagas, también proporcionarás tu número de impuesto indirecto y el país en el que estás registrado/a.

La tabla siguiente ofrece algunos ejemplos de cuándo se aplica o no el impuesto indirecto:

País de la marca	País del socio	¿Se aplica el impuesto indirecto?
Reino Unido	Reino Unido	Sí
Alemania	Reino Unido	No*
Alemania	Alemania	Sí
No registrado	Canadá	No
No registrado	No registrado	No
Australia	EE. UU.	No
España	España	Sí

* En la zona europea se aplicaría el mecanismo de inversión del sujeto pasivo, por lo que el impuesto indirecto se aplica al 0 %

¿Dónde puedo acceder a mi número de impuesto indirecto?

1. En la barra de navegación superior, selecciona [Perfil de usuario] → Configuración.

2. Bajo General, selecciona Información de la empresa.

3. Bajo Información fiscal, consulta tu número de impuesto indirecto.

   • Si no estás registrado/a a efectos del impuesto indirecto, este campo estará en blanco.

   

¿Puedo eliminar o actualizar mi número de impuesto indirecto?

Aunque puedes eliminar o actualizar tu información del impuesto indirecto, te recomendamos que evites hacerlo a menos que sea necesario; por ejemplo, si antes no reunías los requisitos para el impuesto indirecto y ahora sí. Cambiar esta información afecta a si se aplican las tarifas correctas a tus acciones y a si se añaden los importes correctos a tu factura mensual.

Si no estás seguro/a de si debes cambiar o no tu información del impuesto indirecto, por favor contacte con soporte.

1. En la barra de navegación superior, selecciona [Perfil de usuario] → Configuración.

2. Bajo Finanzas, selecciona Información fiscal.

3. Actualiza la información correspondiente y selecciona Guardar.

   

¿Debo cambiar mi número de impuesto indirecto si me traslado a otro país o región?

Solo si estás registrado/a a efectos del impuesto indirecto en el país o región al que te has trasladado. Si no estás seguro/a, pide a tus equipos legales o de cumplimiento normativo que lo averigüen, o ponte en contacto con el asesor jurídico correspondiente.

¿Son lo mismo el EIN/SSN/ID fiscal extranjero y el número de impuesto indirecto?

No. El EIN/SSN es específico para socios de EE. UU. y, al igual que el ID fiscal extranjero, no tiene ninguna relación con el impuesto indirecto.

El EIN/SSN y el ID fiscal extranjero se obtienen de los siguientes documentos fiscales:

• EIN/SSN de un W-9

• ID fiscal extranjero de un W-8

Nota: Si tienes alguna actividad comercial en Estados Unidos, debes presentar el formulario fiscal W correspondiente. Aprende qué formulario debes usar según tu situación y sobre las diferencias entre formularios fiscales.

Como persona física sin una empresa registrada, ¿cómo obtengo un código de impuesto indirecto?

Si eres una persona física, no operas a través de una empresa registrada, pero aun así necesitas obtener un código de impuesto indirecto, estos son algunos pasos generales que quizá debas seguir (según el país en el que te encuentres):

Considera obtener ayuda profesional: Si no estás seguro/a del proceso de registro o de tus obligaciones, es una buena idea consultar a un contable o a un profesional fiscal para asegurarte de que cumples todos los requisitos legales.

• Determina si cumples los requisitos

  Por lo general, necesitas participar en actividades en las que se apliquen impuestos indirectos. Por ejemplo, si proporcionas bienes o servicios, o vendes artículos sujetos a impuestos como persona física (no como empresa), es posible que debas registrarte para el IVA o el GST si tus ventas superan cierto umbral.

  Nota: Los umbrales difieren según el país, así que comprueba si tus ingresos o tu facturación alcanzan el importe requerido para el registro.

• Consulta las directrices de la autoridad fiscal local

  En muchas jurisdicciones, puedes solicitar un código de impuesto indirecto como autónomo o como persona física si realizas actividades comerciales sujetas a impuestos. Por ejemplo, en países como el Reino Unido, Canadá o Australia, puedes registrarte para el IVA/GST sin necesidad de constituir una empresa.

• Regístrate ante las autoridades fiscales

  Puedes registrarte en línea o en persona, según las opciones que ofrezca tu país. Tendrás que completar una solicitud proporcionando detalles sobre tus actividades comerciales, facturación, etc. Por ejemplo, en el Reino Unido puedes registrarte para el IVA como trabajador autónomo si tu facturación imponible supera las £85,000. Puedes hacerlo en el sitio web de HMRC .

• Comprende las obligaciones

  Una vez registrado/a, serás responsable de cobrar, recaudar e ingresar el impuesto indirecto (como el IVA o el GST) sobre tus ventas. También tendrás que presentar declaraciones periódicas, pagar el impuesto recaudado y conservar registros de tus transacciones.

Intenté poner mi número TIN, pero sigue rechazando mi entrada. ¿Qué debo hacer?

No debes introducir un TIN individual, sino el número de IVA de tu empresa. Si eres una persona física o una empresa que no tiene número de IVA, selecciona No estoy registrado/a a efectos del impuesto indirecto.

No estoy registrado/a a efectos fiscales porque mis ingresos están por debajo del umbral requerido para registrarme a efectos fiscales. ¿Cómo puedo completar mi perfil sin un número fiscal?

El impuesto indirecto también se conoce como IVA o GST y es un impuesto que se cobra sobre bienes y servicios. Si no eres una empresa que tiene un número de IVA registrado, selecciona No estoy registrado/a a efectos del impuesto indirecto. Después, marca la casilla de la columna izquierda para confirmar tu información fiscal.

Si no se aplicó el IVA cuando se generó una acción, ¿se puede añadir después?

No, impact.com solo aplica el impuesto indirecto en el momento en que se produce la acción.