Preguntas frecuentes sobre impuestos indirectos para socios

Nota: El impuesto indirecto no se aplica a los partners de EE. UU. Consulta EIN/SSN/Foreign Tax ID en su lugar.

Estas preguntas frecuentes explican cómo se gestiona el impuesto indirecto, como el IVA, el GST y otras políticas fiscales específicas de cada región, para los partners que usan impact.com. Tanto si eres creador como partner, entender cómo y cuándo se aplican estos impuestos garantiza una facturación precisa y el cumplimiento normativo. Usa esta guía para saber cuándo se aplica el impuesto indirecto, cómo actualizar tu información fiscal y qué hacer si te has trasladado o si tu estado fiscal ha cambiado.

¿Qué pasa si no estoy registrado a efectos fiscales?

Si no tienes un número fiscal, deberías ver una opción para seleccionar No, no estoy registrado a efectos fiscales. Si estás ubicado en Estados Unidos o trabajas con una marca de EE. UU., igualmente se te requerirá proporcionar un formulario fiscal.

¿Qué formulario fiscal debo usar?

El formulario fiscal que debes usar depende de tu ubicación y de si te registras como persona física o como entidad comercial:

• Formulario W-9: Úsalo si estás ubicado en Estados Unidos.
• Formulario W-8BEN: Úsalo si eres una persona física no ubicada en Estados Unidos y colaboras con marcas con sede en EE. UU.
• Formulario W-8BEN-E: Úsalo si eres una entidad no ubicada en Estados Unidos y colaboras con marcas con sede en EE. UU.

¿El impuesto indirecto es lo mismo que el IVA?

Sí. El impuesto indirecto es el término global que impact.com utiliza para el Impuesto sobre Ventas Armonizado (HST) de Canadá, el Impuesto sobre Ventas de Quebec (QST), lo que en algunos países se denomina Impuesto sobre Bienes y Servicios (GST), el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA), las Retenciones de España (WHT) y otras políticas fiscales específicas de cada país o región. Es un tipo de impuesto que no se grava directamente sobre los ingresos o beneficios, sino sobre los bienes y servicios.

¿Cuándo se grava el impuesto indirecto?

Si ambas partes están registradas para el impuesto indirecto en el mismo país o región, entonces el impuesto se grava cuando ocurre una transacción. También puedes ver los impuestos indirectos agregados cuando se genera una factura.

Declararás si estás registrado para el impuesto indirecto durante el proceso de registro. Al hacerlo, también proporcionarás tu número de impuesto indirecto y el país en el que estás registrado.

La tabla siguiente proporciona algunos ejemplos de cuándo se grava o no el impuesto indirecto:

País de la marca	País del partner	¿Se grava el impuesto indirecto?
Reino Unido	Reino Unido	Sí
Alemania	Reino Unido	No*
Alemania	Alemania	Sí
No registrado	Canadá	No
No registrado	No registrado	No
Australia	EE. UU.	No
España	España	Sí

* En la zona europea se aplicaría un mecanismo de inversión del sujeto pasivo, por lo que el impuesto indirecto se grava al 0%

¿Dónde puedo acceder a mi número de impuesto indirecto?

1. En la barra de navegación superior, selecciona [Perfil de usuario] → Configuración.
2. Debajo de General, selecciona Información de la empresa.
3. Debajo de Información fiscal, ve tu número de impuesto indirecto.

   • Si no estás registrado para el impuesto indirecto, este campo estará en blanco.

   

¿Puedo eliminar o actualizar mi número de impuesto indirecto?

Aunque puedes eliminar o actualizar tu información de impuesto indirecto, te recomendamos que evites hacerlo a menos que sea necesario; por ejemplo, si antes no cumplías los requisitos para el impuesto indirecto y ahora sí. Cambiar esta información afecta a si se aplican las tarifas correctas a tus acciones y a si los importes correctos se añaden a tu factura mensual.

Si no estás seguro de si debes cambiar o no tu información de impuesto indirecto, por favor contacta con soporte.

1. En la barra de navegación superior, selecciona [Perfil de usuario] → Configuración.
2. Debajo de Finanzas, selecciona Información fiscal.
3. Actualiza la información pertinente y selecciona Guardar.

   

¿Debo cambiar mi número de impuesto indirecto si me traslado a otro país o región?

Solo si estás registrado para el impuesto indirecto en el país o región a la que te has trasladado. Si no estás seguro, consulta con tus equipos legal o de cumplimiento para averiguarlo, o ponte en contacto con el asesor jurídico correspondiente.

¿El EIN/SSN/Foreign Tax ID y el número de impuesto indirecto son lo mismo?

No. EIN/SSN es específico para los partners de EE. UU. y, al igual que el Foreign Tax ID, no tiene ninguna relación con el impuesto indirecto.

EIN/SSN y Foreign Tax ID se obtienen de los siguientes documentos fiscales:

• EIN/SSN de un W-9
• Foreign Tax ID de un W-8

Nota: Si tienes cualquier actividad comercial en Estados Unidos, debes presentar el formulario W correspondiente. Aprende qué formulario debes usar según tus circunstancias y sobre las diferencias entre formularios fiscales.

Como persona física sin empresa registrada, ¿cómo obtengo un código de impuesto indirecto?

Si eres una persona física, no operas a través de una empresa registrada, pero aun así necesitas obtener un código de impuesto indirecto, estos son algunos pasos generales que podrías seguir (según el país en el que te encuentres):

Considera obtener asistencia profesional: Si no estás seguro del proceso de registro o de tus obligaciones, es recomendable consultar con un contable o profesional fiscal para asegurarte de que cumples todos los requisitos legales.

• Determina la elegibilidad

  Por lo general, debes participar en actividades en las que se apliquen impuestos indirectos. Por ejemplo, si prestas bienes o servicios, o vendes artículos sujetos a impuestos como persona física (no como empresa), puede que necesites registrarte para el IVA o GST si tus ventas superan un determinado umbral.

  Nota: Los umbrales difieren según el país, así que comprueba si tus ingresos o facturación alcanzan el importe requerido para el registro.
• Consulta las directrices de tu autoridad fiscal local

  En muchas jurisdicciones, puedes solicitar un código de impuesto indirecto como autónomo o persona física si participas en actividades comerciales sujetas a impuestos. Por ejemplo, en países como el Reino Unido, Canadá o Australia, puedes registrarte para el IVA/GST sin necesidad de constituir una empresa.
• Regístrate ante las autoridades fiscales

  Puedes registrarte en línea o en persona, según las opciones que ofrezca tu país. Tendrás que completar una solicitud, proporcionando detalles sobre tus actividades comerciales, facturación, etc. Por ejemplo, en el Reino Unido puedes registrarte para el IVA como trabajador autónomo si tu facturación sujeta a impuestos supera las £85.000. Puedes hacerlo en el sitio web de HMRC .
• Comprende las obligaciones

  Una vez registrado, serás responsable de cobrar, recaudar y remitir el impuesto indirecto (como el IVA o el GST) sobre tus ventas. También deberás presentar declaraciones periódicas, pagar el impuesto recaudado y conservar registros de tus transacciones.

Intenté poner mi número TIN, pero sigue rechazando mi entrada. ¿Qué debo hacer?

No debes introducir un TIN individual, sino el número de IVA de tu empresa. Si eres una persona física o una empresa que no tiene un número de IVA, selecciona No estoy registrado para el impuesto indirecto.

No estoy registrado a efectos fiscales porque mis ingresos están por debajo del umbral requerido para tributar. ¿Cómo puedo completar mi perfil sin un número fiscal?

El impuesto indirecto también se conoce como IVA o GST y es un impuesto que se cobra sobre los bienes y servicios. Si no eres una empresa que tiene un número de IVA registrado, selecciona No estoy registrado para el impuesto indirecto. Luego marca la casilla de la columna izquierda para confirmar tu información fiscal.

Si el IVA no se aplicó cuando se generó una acción, ¿se puede añadir después?

No, impact.com solo aplica el impuesto indirecto en el momento en que ocurre la acción.